הרבה חברות מבצעות בדיקת נאותות בשלב מכירת חברה או שהם רוצים לבדוק על לקוח מסוים בעת כניסה לשותפות בתור משקיעים או בתור יזמים. בדיקת נאותות בשלב מכירת חברה חשובה עד מאוד על מנת לקבל את כל המידע שצריך על החברה נמכרת על מנת שלא יווצר מצב שמדובר על חברה לא יציבה מבחינת פיננסית או שהיא נמצאת בהליכי פשיטת רגל.
לשם מה יש צורך בבדיקת נאותות?
באמצעות בדיקת נאותות בשלב מכירת חברה ניתן לבדוק את הסיכונים השונים מבחינת משפטית, פיננסית ועסקית ולדעת עד כמה העסק יציב מבחינה פיננסית ומבחינה עסקית. בנוסף לכך, הבדיקה עוזרת להעריך את ההיבטים העסקיים והמשפטיים של המיזם על מנת לקבל החלטה האם כדאי להשקיע בעסקה או לא. את בדיקת הנאותות עושים אצל עורך דין או רואה חשבון, ותוצאות הנתונים של מסמך זה מהווה מאין מידע על החברה עצמה מבחינת כדאיות ההשקעה בה. דבר זה חשוב ביותר כאשר רוצים לדעת בוודאות שהחברה שעומדים לרכוש היא אכן ללא בעיות פיננסיות ושווה להשקיע בה, או לחפש חברה אחרת להשקעה. לכן חשוב לבצע בדיקה זאת בטרם החתימה על ההסכם עצמו ובטרם העברת הכספים למיזם.
מה כוללת בדיקת הנאותות?
בדיקת נאותות כוללת מסמכים משפטיים של החברה כמו: מסמכי התאגדות, תקנון החברה, הצהרת דירקטורים ראשונים, הצהרת דירקטורים, הצהרת בעלי מניות ומידע על כלל בעלי המניות, סוגי המנויות שונים, אופציות, סכמי מייסדים והסכמי חלוקה. כמו כן, הבדיקה כוללת מידע בנוגע לתוכנית העסקית של העסק, הכנסות, הוצאות, חוזים קיימים בין החברה לצדדים שלישיים, מידע על הקניין הרוחני של החברה כולל זכויות יוצרים, סימני מסחר רשומים ופטנטים, מידע משפטי על החברה כולל הליכים משפטיים אשר מתקיימים בזמן זה וכן תביעות עתידיות. כל אלה נותנים מידע רב לקונים שמעוניינים ברכישת החברה ואשר כל מידע משפטי, עסקי ופיננסי עשוי להשפיע על החלטתם בדבר קניית החברה או ההשקעה בה.
למה הליך בדיקת נאותות הוא קריטי בשלב המכירה?
הליך בדיקת נאותות בשלב מכירת חברה הוא קריטי ביותר במיוחד שמדובר על חברה נמצאת בהליכי הוצאה לפועל או שהכנסותיה הפיננסיות אינן גבוהות. באמצעות בדיקה אשר מתבצעת בטרם החתימה על ההסכם ניתן למנוע מצבים לא כדאיים להשקעה בחברה. מצב זה חוסך זמן והשקעה מיותרת מצד המשקיעים או היזמים שאותו הם יכולים להשקיע בחברה אחרת פוטנציאלית יותר.
